Comprar una casa es una decisión financiera muy importante. Una de las principales preocupaciones consiste en qué gastos genera la compra de una vivienda. Y es que los gastos al comprar una casa pueden representar una suma añadida importante.
En este artículo, vamos a hablarte de todos los gastos que debes asumir al comprar una vivienda y quién debe pagarlos.
🏡 Los gastos de la compraventa de una vivienda
Los principales gastos asociados a la compraventa de una vivienda son los impuestos. En función de si se trata de una vivienda nueva o de segunda mano, estos son los tributos que hay que pagar.
◌ Impuestos por la compra de una vivienda nueva
En tributos, los gastos por la compra de una vivienda nueva son el IVA y el IAJD.
⇢ Impuesto Sobre el Valor Añadido (IVA)
Entre los gastos al comprar un piso o una casa nueva se encuentra el IVA, que supone un 10% del valor de la vivienda.
Las viviendas de protección oficial pagan un 4%. En Canarias, se paga el IGIC (un 5%) y en Ceuta y Melilla se paga el IPSI (un 4%).
⇢ Impuesto de Actos Jurídicos Documentados (IAJD)
Otro de los gastos que tienes que pagar cuando compras una vivienda nueva es el Impuesto de Actos Jurídicos Documentados.
Aunque varía según la comunidad autónoma, este impuesto ronda entre el 0,5% y el 1,5% del valor de la vivienda.
◌ Impuestos en la compraventa de una vivienda de segunda mano
Las viviendas de segunda mano no se ven afectadas por los tributos que hemos mencionado. Pero sí que conllevan el pago del ITP, la Plusvalía Municipal y el IRPF.
⇢ Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP)
Los gastos de transmisión de la vivienda representan entre un 6% y un 10% del valor de la vivienda.
El plazo máximo para pagarlo es de 30 días desde que se formaliza la operación de compraventa.
⇢ Impuesto de la Renta de las Personas Físicas (IRPF)
Si existe una ganancia patrimonial (el precio de venta menos el precio de compra es mayor a 0) el vendedor debe tributar en la Declaración de la Renta.
La cantidad de IRPF dependerá del tramo al que corresponda la ganancia y va del 19% al 23%, aunque hay exenciones.
⇢ Plusvalía municipal
El Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, conocido como Plusvalía Municipal, se basa en el valor catastral del inmueble y los años que el vendedor dispuso de él.
Al ser un impuesto local, la cantidad que representa difiere mucho de un lugar a otro.
¿Hay otros gastos asociados a la compraventa de una vivienda?
Además de los impuestos, hay otros gastos derivados por la compra de una vivienda que se deben tener en cuenta, y son los siguientes:
◌ Gastos de notaría
Para hacer las escrituras de una vivienda hay que acudir al Notario. Los gastos de notaría dependen del Notario, pero suelen rondar entre 500€ y 1000€.
◌ Registro de la Propiedad
Una vez que se ha firmado la escritura de la propiedad, para que esta sea totalmente efectiva y legal, es necesario inscribirla en el Registro de la Propiedad.
Estos gastos están regulados por la ley, dependen directamente del valor de la vivienda y oscilan entre un 0,1% y un 0,25%.
Gastos por la compra de una vivienda con hipoteca
Si necesitas solicitar un préstamo hipotecario, tendrás que tener en cuenta también los gastos que derivan de la hipoteca.
◌ Gastos de gestoría
La entidad financiera realizará los trámites administrativos de la compraventa por medio de una gestoría. Se conoce a este gasto como “provisión de fondos”.
◌ Gastos de tasación
La tasación es necesaria para que la entidad sepa cuánto vale la vivienda y cuánto dinero te puede dejar para su compra ya que, como sabes, generalmente el importe de la hipoteca no supera el 80% del valor de tasación.
Estos gastos no tienen un límite legal establecido, aunque suelen rondar entre los 200€ y los 500€.
◌ Impuesto de las hipotecas
Otro de los gastos por la compra de una vivienda con hipoteca es el IAJD, que también se aplica en la creación de nuevas hipotecas y representa entre el 0,5 y el 1,5% del préstamo.
◌ Comisión de apertura
La comisión de apertura es la única comisión que te puede cobrar un banco al abrir una hipoteca. Depende de la entidad, pero prácticamente ninguna cobra más del 1%.
Además de estos gastos derivados de la compra de una vivienda con hipoteca, debes tener en cuenta el coste de los productos vinculados al préstamo hipotecario y la comisión por cancelación de la hipoteca.
¿Quién paga los gastos de compra de una vivienda?
Algunos de los gastos por la compraventa de una vivienda que hemos visto deben ser asumidos por el comprador, otros por el vendedor y otros por la entidad financiera que ofrece la hipoteca. ¿Cuál le corresponde a cada uno? Veámoslo.
◌ ¿Quién paga el IVA de la compra de una vivienda nueva?
El pago de este impuesto corre a cuenta del comprador.
◌ ¿Quién paga el Impuesto de Actos Jurídicos Documentados?
Según la Ley, el sujeto pasivo de la transmisión es quien debe abonar este impuesto. En la compra de una vivienda nueva, el comprador debe pagarlo. Pero, cuando este impuesto grava una hipoteca, es la entidad financiera quien debe hacerse cargo.
◌ ¿A quién le corresponde pagar el IRPF por la compraventa de una casa?
El IRPF debe pagarlo el vendedor.
◌ ¿Quién debe hacerse cargo del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales?
La Ley establece que el comprador debe hacer frente a los gastos de transmisión. Pero prevalece el acuerdo al que lleguen las partes.
◌ ¿Quién debe pagar la Plusvalía Municipal?
Según la ley, es el vendedor quien debe pagar este impuesto. Aunque si las dos partes llegan a un acuerdo, también puede pagarlo el comprador.
◌ ¿Quién paga los gastos de Notaría y Registro de la Propiedad?
El Código Civil dice que el vendedor debe pagar estos gastos de la compraventa de una vivienda. Sin embargo, es frecuente que las partes lleguen a acuerdos para dividir el pago.
En un préstamo hipotecario, será la entidad quien se haga cargo de los gastos de notaría y registro.
◌ ¿Quién paga los gastos de la hipoteca?
La entidad debe hacerse cargo de los gastos de gestoría y el impuesto (IAJD), mientras que el comprador debe pagar la tasación y la comisión de apertura.
Como hemos visto, adquirir una vivienda lleva una serie de gastos asociados a la compraventa que debes tener en cuenta a la hora de hacer los cálculos.
